Har betalt for mye til leverandører, hvordan korrigere dette i regnskapet?

I noen ganger det skjer at man betaler for mye til leverandører på grunn av man har registrert feilbeløp på faktura summen.

Når man har betalt større sum enn det faktiske faktura summen, må man gjøre korrigering og be samtidig at leverandøren skal tilbakebetale for mye utbetalt summen.

Og som sagt dette gjelder når du har betalt for mye, dvs. mer enn faktura beløpet. I motsetning på dette kan være at du har betalt for lite enn totale faktura summen. Da må man også gjøre korrigering og man skal betale for lite betalt summen til leverandøren.

For mye betaling, betyr at man bokført kostnader som er ikke reelle og derfor kreves reversering av kostnaden som tilsvarer for mye betalt summen.

Eksempel hvis du har fått en faktura med sum 30 000 kr eks., men du har registrert 35 000 kr eks., da må du korrigere 5 000 kr som reduksjon av kostnader. Det betyr at du skal reversere kostnadene og samtidig be leverandøren og innbetalt til deg.

Men hvordan gjøre man dette i praksis?

På praksis kan man gjøre på flere måter, men dette innebærer uansett kostnadsreduksjon. Hvis du har registrert for mye en faktura og betalt til leverandører, så det beste praksisen er å be at leverandøren skal refundere for mye betalt beløpet. Samtidig som du reversere kostnader og føre beløpet under leverandørreskontro som gode til deg.

Slik gjøres når du har betalt for mye en faktura, dette reversering av kostnader:

Kredit: kostnadskonto eksempel bil kostnader 7010

Debet: leverandørreskontro (leverandøren som du har utbetalt).

Når leverandøren har innbetalt summen til deg, bokføres slik:

Debet: 1920 banken

Kredit: leverandørreskontro

Hva skjer hvis du har bokført for mye summ, men du har ikke utbetalt enda til leverandøren

Når du bokført for mye, men ikke betalt faktura enda, da skal reverseres også kostnaden, men samtidig reskontro går mot reverseringer:

Kreditt: kostnadskonto

Debet: leverandørreskontro

Hva skjer hvis du har betal for lite til leverandører?

Når du har betalt for lite til leverandører betyr at du må betale faktiske summen. Ofte du får beskjed fra leverandører at du har betalt for lite og da må du innbetale reststående summen.

Dette kan også gjøres flere måter, men beste praksisen er å registrere samme faktura engang til med faktura summen (restående summen). Det betyr at du registrere originale faktura igjen, men redigerer faktura beløpet på restående summen.

Da vil dette utbetales som vanlig faktura summen i banken. Det betyr at du bare sender remittering med faktura summen som restående og bokføres både faktura og utbetalinger under leverandørreskontro.

Slik kan oppsummering når man må betale for lite utbetalt faktura summ.

Oppsummer

For mye eller for lite utbetalt til leverandører kreves korrigering og eventuelt kommunikasjon mellom deg og leverandører.

Kostnadsreduksjon kreves når du får refusjon fra leverandører for mye betalt. Mens kostnadsøkning kreves når du har betalt for lite og bokføre faktura igjen og betale til leverandører restående summen.

Begge metodene bør du har kontakt med leverandøren slik at man unngå misforståelse mellom dere.